НДС и корпоративный налог в ОАЭ
Два обязательства, два разных лимита, одна команда для обеих задач. От регистрации до подачи отчетности: обеспечим полный комплаенс с FTA.
- Оба налогаПолное покрытие
- Налог во Free ZoneТочный расчет
- Сроки FTAСтрого вовремя
- Просрочки подачиИсправимо
Сравнение НДС и корпоративного налога
НДС
Потребительский налог 5% на большинство товаров и услуг в ОАЭ.
- Ставка: 5% на облагаемые операции
- Обязательная регистрация: оборот от 375 000 AED в год
- Подача отчетов: ежеквартально в налоговую службу (FTA)
- Кому подходит: всем компаниям, продающим товары или услуги в ОАЭ
Корпоративный налог
Налог 9% на прибыль компаний в ОАЭ, введенный в июне 2023 года.
- Ставка: 9% на чистую прибыль свыше 375 000 AED
- Регистрация: обязательна для всех компаний в ОАЭ
- Подача отчетов: ежегодно, в течение 9 месяцев после окончания года
Что мы берем на себя
Налоговый аудит
Анализ выручки, структуры и видов деятельности для определения ваших налоговых обязательств.
Регистрация в FTA
Подготовка и подача документов для постановки на учет по НДС и налогу в FTA.
Подготовка деклараций
Формирование отчетности за каждый квартал или год на основе ваших первичных данных.
Подача отчетности
Прямая подача деклараций в FTA от вашего имени и сохранение всей истории отправки.
Налоговое сопровождение
Контроль сроков, отслеживание законов и ведение всей переписки с налоговой службой.
Частые ошибки бизнеса
Нарушение сроков регистрации
Превышение лимита по НДС в 375 000 AED без регистрации ведет к штрафу в размере 10 000 AED.
Иллюзия безналогового статуса Free Zone
Ставка 0% в свободных зонах применяется только к Qualifying Income по правилам QFZP. Не вся выручка под это подходит.
Ошибки в расчете ставок НДС
Неверный расчет ставок для льготных операций создает скрытый долг, растущий с каждым новым периодом.
Отсутствие регистрации по налогу
Все компании в ОАЭ обязаны встать на учет по налогу независимо от прибыли. Штраф за опоздание: 10 000 AED.
Подача деклараций без аудита
Ошибки в отчетах вызывают налоговые проверки и доначисления, исправление которых обходится кратно дороже.
Игнорирование Small Business Relief
Компании с доходом до 3 млн AED могут заявить льготу и платить налог 0% до конца декабря 2026 года. Многие этого не делают.
Налоговый комплаенс: это не просто подача в срок. Это отсутствие ошибок.
Что получает каждый наш клиент
Экспертиза в законах ОАЭ
Мы работаем только с налоговым правом ОАЭ и регламентами FTA, а не копируем зарубежные бизнес-практики.
Работа на опережение
Находим типичные неточности в отчетах, неверные ставки НДС и упущенные льготы до того, как они превратятся в штрафы.
Общение с налоговой службой
Все официальные запросы, требования разъяснений и уведомления о проверках от FTA мы берем на себя.
Контроль каждой даты
Напоминания не потребуются: мы сами начинаем подготовку документов по графику и высылаем подтверждение.
Знание специфики Free Zone
Правила освобождения от налога по регламентам QFZP сложны. Мы сразу верно оценим ваш статус.
Исправление прошлых ошибок
Если в прошлых отчетах есть неточности, мы подготовим Voluntary Disclosure и урегулируем ситуацию с властями.
Что владельцу бизнеса важно знать о налогах в ОАЭ
НДС и корпоративный налог: принципиальная разница
НДС начисляется на каждую продажу и собирается с покупателей. Корпоративный налог берется с ежегодной чистой прибыли самой фирмы. Бизнес может платить оба налога, один из них или не платить вовсе: все зависит от структуры и доходов. Эти обязательства администрируются раздельно, у них разные процедуры регистрации и сроки отчетности.
Лимит в 375 000 AED: одна цифра, разные смыслы
Для НДС сумма 375 000 AED является порогом обязательной регистрации по годовому обороту. Для корпоративного налога это планка чистой прибыли, выше которой применяется ставка 9%. У компании может быть высокий оборот, обязывающий платить НДС, но нулевой налог на прибыль при скромном чистом доходе. Эти расчеты не зависят друг от друга.
Компании из Free Zone и ставка налога 0%
Компании в свободных зонах не освобождаются от налога автоматически. Для ставки 0% фирма должна получить статус Qualifying Free Zone Person и извлекать Qualifying Income: доход от сделок внутри фризон или от одобренных видов деятельности. Выручка от клиентов с Mainland обычно облагается по ставке 9%. Этот нюанс требует детального анализа.
Что делать, если вы уже пропустили сроки подачи
Опоздание с регистрацией или подачей документов влечет фиксированные штрафы. Для обоих видов налогов штраф за несвоевременную регистрацию составляет 10 000 AED. Добровольное признание ошибки (Voluntary Disclosure) до проверки со стороны FTA обходится намного дешевле. Быстрая реакция: лучший способ снизить издержки.
Давайте обсудим ваш кейс
Оставьте свои контактные данные, и мы свяжемся с вами, чтобы обсудить, как мы можем помочь
Часто задаваемые вопросы
Каждая ли компания в ОАЭ должна регистрироваться по корпоративному налогу?
Да. Все зарегистрированные в ОАЭ юридические лица обязаны встать на учет по налогу независимо от прибыли или статуса фризоны. Ставка 0% до порога в 375 000 AED и программа Small Business Relief не отменяют необходимость самой регистрации.
Может ли компания из свободной зоны платить корпоративный налог по ставке 0%?
Да, но только при определенных условиях. Компания должна соответствовать критериям квалифицированного лица свободной зоны и получать квалифицированный доход. Доход от клиентов из материковой части ОАЭ или от неквалифицируемой деятельности облагается налогом по стандартной ставке 9%.
Что является основанием для обязательной регистрации по НДС?
Обязательная регистрация применяется, если налогооблагаемый оборот за предыдущие 12 месяцев превысил 375 000 дирхамов ОАЭ или ожидается, что он превысит эту сумму в течение следующих 30 дней. Добровольная регистрация возможна при обороте от 187 500 дирхамов ОАЭ.
Какие штрафы предусмотрены за несвоевременную подачу отчетов по НДС?
За несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 1000 дирхамов ОАЭ за первое нарушение, который увеличивается до 2000 дирхамов ОАЭ за последующие просроченные подачи в течение 24 месяцев. Штрафы за просрочку платежа начинаются с 2% от неуплаченной суммы немедленно и увеличиваются со временем.
Мы вели учет некорректно. Что нам делать теперь?
Добровольное раскрытие информации доступно через FTA для компаний, которые выявляют ошибки в ранее поданных декларациях. Действия до начала аудита приводят к значительному снижению штрафов. Мы оцениваем ситуацию, готовим раскрытие информации и управляем процессом с FTA от вашего имени.
Наши бухгалтерские услуги
Обсудим ваш кейс
Оставьте свои контактные данные, и мы свяжемся с вами, чтобы обсудить, как мы можем помочь